In calitate de proprietar de afaceri, trebuie sa contabilizati si sa gestionati mai multe tipuri de cheltuieli pentru a va mentine operatiunile in functiune. Clasificarea acestor cheltuieli va poate ajuta sa va planificati eficient finantele, sa pastrati o evidenta organizata a tuturor tranzactiilor si sa depuneti impozitele cu usurinta. Intelegerea principalelor categorii de cheltuieli ale afacerii poate facilita, de asemenea, identificarea a ceea ce este si ce nu este deductibil fiscal.
In acest articol, vom discuta care sunt aceste cheltuieli pentru intreprinderile mici, cum sa le clasificati si cum va poate beneficia de urmarire a cheltuielilor afacerea dvs.
Recomandari
- Categoriile cheie de cheltuieli pentru intreprinderile mici includ utilitati, asigurari si taxe.
- La clasificarea si urmarirea cheltuielilor, proprietarii de afaceri ar trebui sa ia in considerare crearea unui cont bancar separat si utilizarea software-ului sau aplicatiilor de urmarire.
- Urmarirea cheltuielilor de afaceri poate oferi mai multe beneficii, inclusiv o mai buna pregatire pentru sezonul fiscal si oferirea de oportunitati strategice de planificare bugetara si deduceri fiscale.
Ce sunt cheltuielile de afaceri deductibile din impozite?
Cheltuielile de afaceri deductibile din impozite sau „scaderi de impozite” sunt costuri pe care proprietarii de afaceri le pot deduce din veniturile lor totale pentru a-si determina venitul impozabil. In esenta, cheltuielile de afaceri deductibile din punct de vedere fiscal pot reduce valoarea impozitelor pe care trebuie sa le platiti pentru functionarea si profitul din afacerea dvs.
Iata cateva exemple cheie de cheltuieli deductibile fiscal:
- Utilizarea in afaceri a locuintei si/sau a masinii
- Munca directa
- Impozite
- Inchiriere birou sau depozit
- Plati de asigurari
- Utilitati precum facturi de telefon, servicii de internet etc.
Categorii de cheltuieli pentru intreprinderile mici
Clasificarea cheltuielilor de afaceri poate facilita identificarea elementelor deductibile si depunerea declaratiilor fiscale. Iata principalele cheltuieli deductibile de care trebuie sa tina cont de intreprinderile mici.
Impozite
Cheltuielile fiscale legate de afaceri, cum ar fi impozitul pe vanzari de stat si local, impozitul pe venit de stat si local, impozitul pe proprietatea personala si accizele pot fi deductibile.
Utilitati si inchiriere
Cheltuielile platite pentru utilitatile necesare pentru ca afacerea dvs. sa ramana operationala pot fi deductibile. Aceste cheltuieli pot include facturile de telefon, internet si electricitate, precum si chiria platita pentru birou si spatiu suplimentar de depozitare.
Nota
Daca lucrati de acasa si utilizati o configuratie de birou la domiciliu, puteti include costul unui computer, un plan de date mobile, un scaun de birou, un birou de lucru si cheltuieli similare pentru deducerile fiscale.
Asigurare
Costul obisnuit si necesar al asigurarii poate fi dedus ca o cheltuiala de afaceri daca este special pentru afacerea sau comertul dvs. Exemple de cheltuieli de asigurare deductibile din punct de vedere fiscal includ primele de asigurare, asigurarea de raspundere civila generala si profesionala, asigurarea proprietatii comerciale si asigurarea impotriva incalcarii datelor.
Cheltuieli cu vehiculul
Daca utilizati o masina sau un vehicul similar in scopuri comerciale, costurile de proprietate si operatiunile pot fi deductibile din impozite. Mai precis, costul gazului, kilometrajul din utilizarea in afaceri, taxele de parcare si taxele de trecere si amortizarea (desi exista anumite criterii pentru acestea din urma) pot fi considerate cheltuieli deductibile.
Compensare
Salariile pe care le platiti angajatilor sau contractorilor pentru munca directa pot fi considerate o cheltuiala deductibila de afaceri.
Cum sa clasificati cheltuielile intreprinderilor mici
Clasificarea cheltuielilor de afaceri poate fi utila, dar poate fi provocatoare si coplesitoare daca nu ati depus niciodata taxe de afaceri inainte. Fie ca sunteti un nou proprietar de afaceri care creeaza sisteme eficiente de urmarire a cheltuielilor sau un antreprenor experimentat care doreste sa va schimbe sistemul de evidenta financiara, iata cateva modalitati de a clasifica cheltuielile intreprinderilor mici.
Configurati un cont de cheltuieli separat
Configurarea unui cont bancar separat pentru gestionarea anumitor cheltuieli de afaceri poate facilita urmarirea. De exemplu, puteti plati toate facturile de telefon, internet si electricitate printr-un cont separat „Utilitati”.
Utilizati aplicatii si software online
Aplicatiile si software-ul de urmarire usor de utilizat (si adesea gratuit) pot simplifica procesul de urmarire a cheltuielilor si de calcul al impozitelor pentru proprietarii de intreprinderi mici. In loc sa fie nevoiti sa adauge si sa mentina manual o foaie de calcul sau sa sorteze printr-un pix si hartie de tranzactii, proprietarii de afaceri pot avea un sistem automat pentru a crea rapoarte de factura si cheltuieli, pentru a urmari cheltuielile si timpul si pentru a cauta cu usurinta inregistrarile financiare si date.
De ce ar trebui sa urmariti cheltuielile de afaceri
Urmarirea cheltuielilor de afaceri va poate ajuta in urmatoarele moduri:
- Urmarirea cheltuielilor va ajuta sa identificati cheltuielile deductibile din impozite si va ajuta sa va pregatiti mai bine pentru sezonul fiscal.
- O inregistrare a tranzactiilor bine intretinuta poate fi utila in timpul auditurilor si inspectiilor de afaceri.
- Urmarirea regulata a cheltuielilor de afaceri va poate ajuta sa determinati cum va descurcati din punct de vedere financiar, potentialul de profitabilitate al afacerii dvs. si ce trebuie schimbat.
- Urmarirea cheltuielilor va ajuta sa clasificati si sa organizati toate datele financiare esentiale pentru a mentine afacerea in functiune.
- Urmarirea cheltuielilor de afaceri va ajuta, de asemenea, sa va bugetati eficient si sa gasiti finantare externa, daca este necesar.
Intrebari frecvente (FAQs)
Unde pun asigurarea cand vine vorba de categoriile de cheltuieli de afaceri?
Platile de asigurare se pot incadra in categoria de cheltuieli cu vehiculul daca este vorba de asigurarea vehiculului si in categoria salariilor si compensatii daca oferiti polite de asigurare angajatilor.
Cum anulez cheltuielile de afaceri?
Puteti anula cheltuielile de afaceri atunci cand va depuneti impozitele. Acest lucru se poate face prin completarea formularelor fiscale relevante (adica Formularul 1040, Anexa C) si transmiterea informatiilor urmand instructiunile de pe document. IRS ofera un ghid pentru deducerea cheltuielilor de afaceri.
Cum tin evidenta cheltuielilor si veniturilor afacerii?
In mod traditional, intreprinderile isi tin evidenta cheltuielilor si veniturilor angajand un contabil sau inregistrandu-si manual tranzactiile. In zilele noastre, totusi, exista mai multe programe si aplicatii software gratuite sau cu costuri reduse pentru a face urmarirea mai usoara si mai convenabila.
